Долг прошлых периодов
Добрый день, всем. Заранее благодарю за помощь.
У меня такой вопрос, в мае 2012 года контрагент прислал акт сверки за 2011 год в котором за нами числится задолженность. Документов по тем сумма у меня нет, ни счетов, ни накладных. Они в конце года делали реорганизацию и вполне возможно просто произошла путаница с документами.Не исключаю, что товар приобретался, Документально в конце года сверку не делали, так как у меня все было хорошо,созвонились с ними у них тоже было все отлично, а сейчас они очнулись. Сумма не большая 740 руб. но все же. Что сейчас можно сделать?
Если принять свой долг, то как правильно оформить документально и провести по бух.учету?
У меня такой вопрос, в мае 2012 года контрагент прислал акт сверки за 2011 год в котором за нами числится задолженность. Документов по тем сумма у меня нет, ни счетов, ни накладных. Они в конце года делали реорганизацию и вполне возможно просто произошла путаница с документами.Не исключаю, что товар приобретался, Документально в конце года сверку не делали, так как у меня все было хорошо,созвонились с ними у них тоже было все отлично, а сейчас они очнулись. Сумма не большая 740 руб. но все же. Что сейчас можно сделать?
Если принять свой долг, то как правильно оформить документально и провести по бух.учету?
Comments
-
Прежде всего вам необходимо понять по акту свеки, по каким документам у вас возникает долг и запросить эти документы у поставщика, если они у вас отсутствуют, либо сумма документа отличается.
Относительно порядка отражения выявленных расхождений в БУ вам необходимо руководствоваться нормами ПБУ 22/2010 "Исправление ошибок в бухгалтерском учёте".
Так, согласно п. 14 ПБУ 22/2010 14. "Ошибка предшествующего отчетного года, не являющаяся существенной, выявленная после даты подписания бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного года, в котором выявлена ошибка. Прибыль или убыток, возникшие в результате исправления указанной ошибки, отражаются в составе прочих доходов или расходов текущего отчетного периода".
В пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности организация обязана раскрывать информацию тоолько в отношении существенных ошибок предшествующих отчетных периодов, исправленных в отчетном периоде. -
Спасибо, большое.
