Задвоение операций лизинга в 1С 8.2 Бухгалтерия предприятия
Доброго времени суток, Уважаемые Форумчане!
Организация на УСН 6% приобрела автомобиль по договору лизинга в феврале 2012 г. Автомобиль по договору учитывается у лизингополучателя, период лизинга 12 мес. Сумма лизинговых платежей по договору 411407,73 в т.ч. НДС.
При лизинговых операциях принято использовать счет 76, но нужно открывать дополнительные субсчета. Как я выяснила, что после добавления субсчетов при обновлении программы могут возникнуть проблеммы и не всегда добаленный субсчет попадает в баланс при его формировании. У нас програмиста нету и я боясь, что что-то поплывет сделала все следующим образом (проводки ниже). Подскажите пожалуйста, можно ли использовать счет 60 и из-за чего могло возникнуть задвоение сумм. акт сверки прилагается.
Проводки:
Дт 08.04 Кт 60 - 411407,73 - получен предмет лизинга (по стоимости, равной сумме лизинговых платежей, включая НДС) - документ поступление товаров и услуг;
Дт 01 Кт 08 - 411407,73 - ОС введено в эксплуатацию - документ принятие к учету ОС;
Дт 26 Кт 02 - начисление амортизации-регламентная операция;
Дт 26Кт 60,01 - начисление лизинговых платежей к уплате (по графику)- документ поступление товаров и услуг (данные из счета-фактуры);
Дт 60,01 Кт 51 - уплата лизинговых платежей.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.61)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.6) Copyright (С) ООО "1C", 2009 - 2013.
Заранее благодарю всех за ответы, Ева
Организация на УСН 6% приобрела автомобиль по договору лизинга в феврале 2012 г. Автомобиль по договору учитывается у лизингополучателя, период лизинга 12 мес. Сумма лизинговых платежей по договору 411407,73 в т.ч. НДС.
При лизинговых операциях принято использовать счет 76, но нужно открывать дополнительные субсчета. Как я выяснила, что после добавления субсчетов при обновлении программы могут возникнуть проблеммы и не всегда добаленный субсчет попадает в баланс при его формировании. У нас програмиста нету и я боясь, что что-то поплывет сделала все следующим образом (проводки ниже). Подскажите пожалуйста, можно ли использовать счет 60 и из-за чего могло возникнуть задвоение сумм. акт сверки прилагается.
Проводки:
Дт 08.04 Кт 60 - 411407,73 - получен предмет лизинга (по стоимости, равной сумме лизинговых платежей, включая НДС) - документ поступление товаров и услуг;
Дт 01 Кт 08 - 411407,73 - ОС введено в эксплуатацию - документ принятие к учету ОС;
Дт 26 Кт 02 - начисление амортизации-регламентная операция;
Дт 26Кт 60,01 - начисление лизинговых платежей к уплате (по графику)- документ поступление товаров и услуг (данные из счета-фактуры);
Дт 60,01 Кт 51 - уплата лизинговых платежей.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.61)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.6) Copyright (С) ООО "1C", 2009 - 2013.
Заранее благодарю всех за ответы, Ева
Comments
-
Цитата: Доброго времени суток, Уважаемые Форумчане!Организация на УСН 6% приобрела автомобиль по договору лизинга в феврале 2012 г. Автомобиль по договору учитывается у лизингополучателя, период лизинга 12 мес. Сумма лизинговых платежей по договору 411407,73 в т.ч. НДС.При лизинговых операциях принято использовать счет 76, но нужно открывать дополнительные субсчета. Как я выяснила, что после добавления субсчетов при обновлении программы могут возникнуть проблеммы и не всегда добаленный субсчет попадает в баланс при его формировании. У нас програмиста нету и я боясь, что что-то поплывет сделала все следующим образом (проводки ниже). Подскажите пожалуйста, можно ли использовать счет 60 и из-за чего могло возникнуть задвоение сумм. акт сверки прилагается.Проводки:Дт 08.04 Кт 60 - 411407,73 - получен предмет лизинга (по стоимости, равной сумме лизинговых платежей, включая НДС) - документ поступление товаров и услуг;Дт 01 Кт 08 - 411407,73 - ОС введено в эксплуатацию - документ принятие к учету ОС;Дт 26 Кт 02 - начисление амортизации-регламентная операция;Дт 26Кт 60,01 - начисление лизинговых платежей к уплате (по графику)- документ поступление товаров и услуг (данные из счета-фактуры);Дт 60,01 Кт 51 - уплата лизинговых платежей.1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.61)Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.6) Copyright (С) ООО "1C", 2009 - 2013.Заранее благодарю всех за ответы, Ева
Добрый день!
Речь идет о бухгалтерском учете? Выделенная операция - это что такое? В расходы принимается начисленная амортизация.
Правильные проводки здесь.
Дт 76лизинг КТ 76лизинговые платежи - начислены лизинговые платежи. -
Выделение произошло случайно. Я знаю, какие проводки правильные, я спрашиваю можно ли использовать 60 счет, а не 76 к которому нужно вводить дополнительные субсчета.
